首次購房

Handbook 4000.1 於 8月 12, 2026 修訂，其中寫道 "A First-Time Homebuyer refers to an individual who has not held an ownership interest in another property in the three years prior to the case number assignment,"（譯文：首次購屋者指在分配案件號之前三年內未曾於另一處房產中持有所有權權益的個人），並且把僅與配偶共同持有權益的離婚者或依法分居者也包括在內。

法條走得更遠。The Cranston-Gonzalez National Affordable Housing Act 在 42 U.S.C. 12704(14) 採用三年的期間，隨後禁止四類排除：失依的家庭主婦、單親家長、主要住所並未永久固定於永久地基者的所有人，以及房屋不符合州、地方或示範建築規範、且修繕費用不可能低於興建永久建築成本者的所有人。

Publication 590-B 指出："Generally, you are a first-time homebuyer if you had no present interest in a main home during the 2-year period ending on the date of acquisition of the home which the distribution is being used to buy, build, or rebuild. If you are married, your spouse must also meet this no-ownership requirement."（譯文：一般而言，若在取得該住宅之日為止的兩年期間內，你對任何主要住宅都不持有現存權益，而這筆提領正是用於購買、興建或重建該住宅，你就屬於首次購屋者。若你已婚，你的配偶同樣須符合這項無房要求）。

該例外免除此類提領中最多 $10,000 的 10% 附加稅，這是終身合計的額度。這筆錢必須用於合格的取得成本，也就是購買、建造或重建的費用加上通常的結算與過戶費用，並且要在收到款項後第 120 天結束之前用掉。IRS 標明該例外適用於 IRA，不適用於合格計畫。

CalHFA 表示可能有例外情形。這項身分並非全機構一致要求：MyHome 頭期款援助要求它，CalHFA 也提醒買方查看各方案的資格條款。CalHFA 要求每筆交易中至少有一位自住的首次購屋借款人完成購屋者教育，並且不直接受理任何申請。$274,000 的上限不含 Dream For All Shared Appreciation Loan。參見 down payment assistance page。

9月 3, 2025 發布的 Fannie Mae Selling Guide 詞彙表要求，該個人正在購買作為擔保的這處房產，將以它為主要居所居住，並且在此前三年內對住宅房產沒有任何單獨或共同的所有權權益。若唯一的此類權益是與配偶共有，則失所的家務承擔者或單親家長同樣符合。Freddie Mac 在其 Seller/Servicer Guide 的 Exhibit 1 中適用同樣的檢驗標準，該文件於 12月 6, 2023 修訂，並補充說分時度假產權不計入。

HomeReady 允許貸款價值比達到百分之 97，並把所得上限設為區域所得中位數的百分之 80。HomeOne 同樣允許百分之 97，不設所得上限，但要求其中有一位首次購屋者。

橙縣 2026 年單戶合規貸款上限，即 CBSA 31080 中的 FIPS 06059，為 $1,249,125，全國基準為 $832,750。HUD 的 CY2026 年 FHA 單戶住宅上限與之相同，依據的成交價格中位數為 $1,300,000。就這個中位數做算術，3.5% 是 $45,500，3% 是 $39,000。

這些是已公布的資格下限。貸款方可能要求更高。

補助的狀態與金額列在頭期款補助頁面上。

消費者金融保護局（Consumer Financial Protection Bureau）把常見的過戶費用列為估價費、稅務服務商費用、產權保險、政府稅費，以及在首期還款到期之前預付的房屋稅、保險與利息。賣方補貼通常伴隨較高的成交價，貸款機構補貼則伴隨較大的貸款額或較高的利率。

第 1102 條涵蓋以出售、交換、不動產買賣契約、附購買選擇權的租約，或附帶地上改良物的地租方式進行的任何移轉 "of any single-family residential property,"（譯文：涉及任何單戶住宅物業的），並受第 1102.2 條所列豁免情形的限制。這份聲明是賣方對該物業及其各項系統所作的書面陳述。

第 1103 條適用於同樣這些移轉，並涵蓋自然災害。它涵蓋聯邦緊急事務管理署（Federal Emergency Management Agency）劃定的任何 Zone A 或 V 類特別洪水災害區、《水法典》第 6161 條（Water Code Section 6161）之下的潛在淹水區、《政府法典》第 51178 條（Government Code Section 51178）之下的極高火災危險等級區、荒地州責任區、地震斷層帶，或地震災害區，後三者依據《公共資源法典》第（Public Resources Code Sections） 4125、2622 與 2696。

加利福尼亞州稅務平準局（California State Board of Equalization）說明，第 13 號提案（Proposition 13）於 6月 1978 作為 Article XIII A 加入加利福尼亞州憲法，把稅率限制在 1% 加上為地方選民核准的債券債務籌資的稅率，並在多數情況下把年度漲幅限制在 2%。基準年價值是指 1975 年確定的市場價值，或該不動產最後一次變更所有權時的市場價值。

該委員會把所有權變更視為補充事件。估價官取當前市場價值，減去先前的核定價值，並把差額作為淨補充評估登錄。審計長把稅款從事件發生次月的第一天按比例算到會計年度結束，稅務徵收官則依 Revenue and Taxation Code 第 75 至 75.72 節寄出一份補充稅單，也可能是兩份。

HUD 表示，其住宅諮詢方案透過參與該方案的機構與 HUD 認證的諮詢師，協助家庭取得、維持並保住自己的住宅，可撥打 800-569-4287、TTY 專線 202-708-1455 聯繫，也可依州別與郵遞區號線上查詢。該項諮詢可滿足 CalHFA 對其首次購屋者方案所訂的教育要求。

頭幾個月可行的順序是：先修完購屋者教育課程，因為好幾個方案要求在本票簽署日之前取得證書。讀一讀你自己的信用報告。取得書面預先核准，然後比較不只一家貸方的貸款估算書（Loan Estimate）。查清每個方案採用的是哪一種定義，並在申請當天確認援助方案仍然開放且有經費。購屋流程 與 預先核准指南 兩頁有更詳細的內容。